Achat en VEFA : des aides précieuses

Nouveauté 2024 : une baisse significative des frais d’enregistrements

Parmi les bonnes nouvelles de cette rentrée, une nouvelle mesure visant à alléger les frais d'acquisition immobilière a été annoncée par le ministre des Finances, Gilles Roth, à l’occasion de la Semaine du Logement. Cette initiative – valable entre le 1er octobre 2024 et le 30 juin 2025 – s'inscrit dans une politique de soutien à l'accession à la propriété, en particulier dans un marché immobilier où les prix restent élevés. Ainsi, les frais d'enregistrement pour l'achat de biens immobiliers seront réduits de moitié, passant de 7 % à 3,5 %, une nouvelle qui devrait encourager de nombreux ménages à franchir le pas. Le crédit d’impôt maximal atteint quant à lui la somme de 20 000 euros par personne, offrant une économie substantielle pour les acquéreurs, particulièrement pour les jeunes ménages ou les primo-accédants.

Imaginons un couple qui souhaite acheter un appartement au Luxembourg d'une valeur de 600 000 euros. Avant la mise en place de cette réduction des frais d'enregistrement, ils auraient dû s'acquitter de 7 % de frais, soit 42 000 euros. Avec la nouvelle mesure, ces frais tombent à 3,5 %, ce qui correspond à 21 000 euros. Le couple réalise ainsi une économie de 21 000 euros, un montant significatif qui peut être réinvesti dans des travaux, de l'ameublement ou pour alléger les mensualités du prêt immobilier.

Le Bëllegen Akt : une réduction substantielle des frais d’acquisition

Comment obtenir la prime d'accession ? Pour en bénéficier, il faut toutefois remplir certaines conditions, car le bien immobilier doit être destiné à constituer votre résidence principale et la demande doit être faite lors de la signature de l’acte notarié. Le Bëllegen Akt est une aide incontournable qui permet d’alléger considérablement les coûts d’acquisition, en particulier pour les primo-accédants.

Le subside d’intérêt : coup de pouce pour le crédit immobilier

L’un des aspects les plus coûteux lors de l’achat d’un bien immobilier est bien souvent le remboursement des intérêts du prêt bancaire. Le subside d’intérêt proposé par l’État luxembourgeois a ainsi pour vocation d’alléger ces coûts : cette aide est en effet calculée en fonction des revenus du ménage et du nombre de personnes à charge. En absorbant une partie des intérêts, elle permet ainsi de réduire les mensualités, en particulier au début du prêt, lorsque la part des intérêts est souvent la plus élevée. Ce subside est particulièrement apprécié par les jeunes ménages ou les familles, puisqu’il permet d’éviter que les premières années de remboursement ne pèsent trop lourd sur leur budget.

Le prêt à taux réduit pour les revenus modestes

Quelles aides pour les ménages défavorisés ? Pensé pour les ménages aux revenus plus modestes, le prêt à taux réduit est une option à envisager sérieusement. Accordée par l’État, cette aide financière offre ainsi des conditions avantageuses à la faveur d’un taux d’intérêt préférentiel, qui permet de financer une partie de l’achat d’un bien immobilier neuf. Le montant maximal accordé dépend des revenus du ménage, ainsi que des caractéristiques du logement, mais cette aide peut réellement faire la différence pour ceux qui peinent à obtenir un crédit classique.

La TVA réduite : le meilleur atout à destination de l’immobilier neuf

Si vous achetez un logement neuf et que celui-ci est voué à devenir votre résidence principale, vous pouvez également bénéficier d’une réduction du taux de TVA : de 17%, elle passe ainsi à 3%. A souligner, cette baisse vaut jusqu’à un plafond de 50 000 euros de TVA, ce qui permet de réaliser des économies substantielles sur le prix d’achat.

En outre, la TVA réduite peut être cumulée avec d’autres aides, à l’instar du Bëllegen Akt, ce qui permet aux acquéreurs de VEFA d’alléger significativement le coût global de leur acquisition immobilière.

Un parcours à ne pas négliger afin de maximiser les aides

Bien que ces aides soient nombreuses et variées, les aides allouées par l’état sont souvent conditionnées par des critères bien spécifiques et nécessitent souvent des démarches administratives rigoureuses. Il est donc fortement recommandé de consulter un notaire ou un conseiller spécialisé, afin de s’assurer que toutes les conditions sont remplies pour pouvoir bénéficier pleinement de l’ensemble des aides disponibles. Ces dispositifs, cumulables sous certaines conditions, représentent une opportunité réelle pour les futurs acquéreurs d’alléger leur investissement et de concrétiser leur projet immobilier dans un marché toujours plus complexe.

Concrètement ?

Pour conclure, nous pouvons prendre l’exemple d’un jeune couple qui envisage l’acquisition d’un appartement en VEFA, d'une valeur de 1 200 000 euros. Grâce aux récentes mesures annoncées, les frais d’enregistrement, qui auraient normalement été de 7 %, soit 84 000 euros, sont désormais réduits à 3 %, soit 36 000 euros. Cette réduction permet au couple de réaliser une économie substantielle de 48 000 euros. De plus, ils peuvent bénéficier du Bëllegen Akt, qui pourrait leur offrir jusqu’à 80 000 euros supplémentaires d’économies sur les frais d’acquisition. En combinant ces aides avec la TVA réduite à 3 % au lieu de 17 % pour leur résidence principale, ils économisent encore davantage, avec un plafond de 50 000 euros pour la réduction de TVA.

S’ils sont éligibles au subside d’intérêt, cela allègera aussi les mensualités du prêt immobilier, en particulier pendant les premières années où les intérêts sont les plus élevés. Enfin, en fonction de leurs revenus, un prêt à taux réduit pourrait leur être accordé, leur permettant d’accéder à des conditions financières encore plus avantageuses. En maximisant les aides étatiques, ce couple peut non seulement concrétiser son rêve de devenir propriétaire, mais aussi réduire considérablement le coût total de l’achat immobilier.

FOIRE AUX QUESTIONS

Comment financer l'achat d'un logement ?

Financer l'achat d'un logement au Luxembourg nécessite généralement un apport personnel et un emprunt immobilier. Les banques luxembourgeoises proposent des crédits immobiliers adaptés aux profils des acheteurs, avec des taux d’intérêt compétitifs et des durées de remboursement pouvant aller jusqu'à 30 ans. Il est recommandé de constituer un apport personnel équivalant à au moins 20 % du prix d'achat pour maximiser vos chances d'obtenir un crédit. Les acheteurs peuvent également bénéficier de taux d'intérêts réduits en fonction de leurs revenus et de la durée du prêt. Enfin, il est essentiel de bien préparer son dossier de demande de prêt, en incluant des justificatifs de revenus, de l'épargne et de l’emploi, pour sécuriser l’accord de financement.

Quels sont les avantages fiscaux ?

Le Luxembourg offre plusieurs avantages fiscaux pour les propriétaires immobiliers. L'un des principaux bénéfices est la déduction des intérêts hypothécaires, qui permet de réduire l’impôt sur le revenu. De plus, les primo-accédants peuvent bénéficier d’un abattement fiscal sur les droits d’enregistrement, jusqu'à un certain plafond, ce qui réduit le coût global d'acquisition. Les rénovations énergétiques, qui améliorent l'efficacité énergétique du logement, sont également encouragées par des crédits d’impôt ou des subventions. Les investisseurs peuvent, quant à eux, déduire certaines charges locatives ou encore bénéficier du régime du forfait d’amortissement.

Comment acheter un logement au Luxembourg ?

Acheter un logement au Luxembourg peut sembler complexe, mais en suivant certaines étapes, vous pouvez simplifier le processus. D'abord, il est essentiel de bien définir votre budget en tenant compte des frais annexes, tels que les droits d'enregistrement, les frais de notaire, etc.. Ensuite, la recherche de biens peut se faire en ligne, via des plateformes immobilières, ou avec l'aide d'une agence spécialisée. Une fois le bien trouvé, il est important de négocier le prix d'achat avant de signer un compromis de vente, document officiel qui engage les deux parties. Enfin, la signature de l'acte de vente chez le notaire officialise l’achat. Une fois propriétaire, n'oubliez pas d’informer les autorités fiscales pour bénéficier des éventuels avantages fiscaux.